樂樂 追問

2024-03-06 15:28

收到，謝謝老師！

樸老師 解答

2024-03-06 15:29

同學你好
滿意請給五星好評，謝謝

樂樂 追問

2024-03-06 15:30

老師現在我同事把過期產品報廢和因地址變更造成物料報廢都已經作了進項稅額轉出，那我現在選項目是選非正常損失還是選其他應轉出情形？

樸老師 解答

2024-03-06 15:31

非正常損失吧
選擇這個

樂樂 追問

2024-03-06 15:34

老師再問一下問題 ，出口舊設備（國外進口的,不用了就賣了）是按增值稅免抵退還是免稅來報？

樸老師 解答

2024-03-06 15:37

同學你好
你們是什么企業

樂樂 追問

2024-03-06 15:41

我們醫療生產企業 ，那2臺設備也是從國外進口的

樂樂 追問

2024-03-06 15:43

1、自用舊設備視同自產貨物出口，適用免抵退稅辦法  
2、出口的自用舊設備不屬于視同自產貨物，適用免稅政策  （需進項轉出）
但是我不確定要選哪一個？有什么規定嗎？

樸老師 解答

2024-03-06 15:43

同學你好
你們是生產型出口企業嗎

樂樂 追問

2024-03-06 15:44

我們不是生產型出口企業 ，我們都是內銷的，只是這個出口的這個設備是進口的

樸老師 解答

2024-03-06 15:49

那你這個出口舊設備就要先申請資質的

進出口資質
然后再出口
做免稅

樂樂 追問

2024-03-06 15:53

不是的吧，我們有進出口許可的，只是產品不出口而已

樸老師 解答

2024-03-06 15:57

同學你好
有的話就做出口二手設備
這個是出口免稅

樂樂 追問

2024-03-06 15:58

那就適用于第一種，按免抵退來申報，進項也不需要轉出對吧

樂樂 追問

2024-03-06 16:02

如果按你說的我們公司有進出口權限，那這個是不是相當于視同自產貨物出口，適用免抵退稅，不是免稅吧

樸老師 解答

2024-03-06 16:03

設備不是你們自產的
所以讓你做出口免稅

樂樂 追問

2024-03-06 16:13

那如果做出口免稅的話進項就要轉出啦

樂樂 追問

2024-03-06 16:14

如果做出口免稅就是不視同銷售，不是沒有出口的企業才這么做的嗎？有點搞暈了

樸老師 解答

2024-03-06 16:17

因為你們是生產型企業

樂樂 追問

2024-03-06 16:19

就因為是生產型企業，所以應該視同銷售，按免抵退稅嗎？

樸老師 解答

2024-03-06 16:23

不退稅的
出口免稅的