郭老師 解答

2024-03-08 16:46

借應交稅費應交增值稅進項轉出
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。13、
借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費、應交增值稅銷項。

￥ㄟ(′???`)ノ$ 追問

2024-03-08 17:03

后面的這個分錄 沒有數字 郭老師

￥ㄟ(′???`)ノ$ 追問

2024-03-08 17:06

整個分錄 有點不太明白

郭老師 解答

2024-03-08 17:06

借應交稅費應交增值稅進項轉出13
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。13、
借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅13
貸應交稅費、應交增值稅銷項13

￥ㄟ(′???`)ノ$ 追問

2024-03-09 15:33

加
那3月呢？全部沖紅的話怎么做？之前的進項和銷項又怎么處理？

郭老師 解答

2024-03-09 15:38

三月份開了負數發票

借主營業務收入200應交稅費、應交增值稅銷項26，貸應收賬款226，


開了正數
借應收賬款226，貸主營業務收入226
借庫存商品，貸應交稅費、應交增值稅進項轉出13，
借主營業務成本貸庫存商品13




月末結轉
借應交稅費應交增值稅進項轉出13
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。13、
借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅13
貸應交稅費、應交增值稅銷項13

￥ㄟ(′???`)ノ$ 追問

2024-03-09 15:44

老師，要是我3月沖紅以后，還是獲取了13的進項發票，去申請出口退稅，而銷售直接開226的免稅發票呢？

郭老師 解答

2024-03-09 15:45

那你之前選擇了抵扣勾選嗎。

￥ㄟ(′???`)ノ$ 追問

2024-03-09 16:10

老師，那沖紅的銷項稅額呢？我這里是特別蒙的。還有2月繳納的增值稅呢？26-13=13，還有附加稅呢？

郭老師 解答

2024-03-09 16:11

借主營業務收入200

應交稅費、應交增值稅銷項26，

貸應收賬款226，


紅蟲的銷項不就是做了這個在借方？

郭老師 解答

2024-03-09 16:11

你的附加稅退稅了嗎？你退稅的當月來做就行。

郭老師 解答

2024-03-09 16:11

一般增值稅他是不會給你退回的，留著以后抵扣，那你的增值稅抵扣了，附加稅不就跟著抵扣了。