辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:13

我們施工方

小林老師 解答

2024-03-14 11:13

應當是哪方承擔審計費。

辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:15

審計費我們施工方承擔

小林老師 解答

2024-03-14 11:16

審計發票開給您就行了，您做費用

辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:21

我發票開的是十萬，客戶付款是九萬，少了這一萬的審計費，這個怎么入賬，能給一下會計分錄嗎？

小林老師 解答

2024-03-14 11:23

那您應當找審計單位開發票，入10000費用或成本

辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:26

這一萬的審計費是客戶代付的，我這邊沒有任何的付款證明，然后我如果按正常入賬的話賬上會顯示客戶還欠著我們工程款

小林老師 解答

2024-03-14 11:28

沒有付款證明沒問題，看業務實質。

你的理解不正確，如果按正常入賬的話賬上會顯示客戶多支付工程款

辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:31

沒有發票回來不是不可以稅前扣除嗎？怎么會顯示多支付工程款呢？我開票是十萬，對方只付了九萬

小林老師 解答

2024-03-14 11:36

因為你企業少掛費用了，甲方實際是支付了10萬，沒發票是不能稅前扣除，但是需要入賬，否則賬實不符

辛勤的小土豆 追問

2024-03-14 11:41

那我這一萬的費用要怎么樣能稅前扣除？做賬的話是：借：銀行存款 九萬  管理費用-審計費 一萬；貸：應收賬款 十萬？

小林老師 解答

2024-03-14 12:32

是的，找審計單位要發票