時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:10

是的，他們實際付的是按照價稅合計的金額扣除了6%的稅點

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:12

對方不要發票 是這個意思嗎
那您這個現金做到外賬了嗎

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:12

是的，對方付現金不要發票，沒做到外賬

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:13

那您是做到內賬 是這個意思吧？
如果是的話 那就調前面的分錄

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:14

怎么調呢？直接沖主營業務收入和銷項稅額？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:15

請問原來做分錄的時候金額是多少
現在收到多少金額 
或者您把前面的分錄寫一下 后面現金收到金額告訴一下

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:18

借：應收賬款   54334.5
 貸：主營業務收入 48083.63
 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 6250.87

 收到現金：51074.43

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:27

老師，還在嗎？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:27

借：庫存現金 51074.43
貸：應收賬款 54334.5
貸：主營業務收入 -3260.07/1.06=-3075.54

貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 -3260.07/1.06*0.06=-184.53

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:32

我不開發票了那銷項稅額難道不是全部沖減掉嗎？

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:35

您內賬不開具發票的 都沒有確認銷項稅額 是這個意思嗎？
如果是 那就收到庫存現金的時候
借：庫存現金 51074.43
貸：應收賬款 54334.5
貸：主營業務收入 51074.43-54334.5+6250.87=2990.8
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 -6250.87

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:40

是的，收了現金沒開過發票

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:42

那就按照后面這筆分錄寫分錄就好了 這樣就調整到位了

時尚的棉花糖 追問

2024-03-16 14:46

好的，謝謝老師，老師辛苦了

bamboo老師 解答

2024-03-16 14:46

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問