香香 追問(wèn)

2024-03-18 15:47

老師那實(shí)際發(fā)生額填寫(xiě)哪個(gè)金額？

郭老師 解答

2024-03-18 15:51

單位實(shí)際支付出去的，匯算清繳之前支付出去都算。應(yīng)付職工薪酬工資借方發(fā)生額合計(jì)。

香香 追問(wèn)

2024-03-18 15:54

老師那例如服務(wù)費(fèi)、專(zhuān)利費(fèi)放在哪個(gè)科目。

郭老師 解答

2024-03-18 15:56

你好，辦公費(fèi)里面的。

香香 追問(wèn)

2024-03-18 15:58

老師那比如快遞、物業(yè)費(fèi)、汽車(chē)費(fèi)、交通費(fèi)都放在辦公費(fèi)里嗎？

郭老師 解答

2024-03-18 15:58

可以的，可以這么做的。

香香 追問(wèn)

2024-03-18 17:13

老師那管理費(fèi)用里工資跟應(yīng)付職工薪酬借貸都對(duì)不上，是不是那有問(wèn)題。

郭老師 解答

2024-03-18 17:15

那你們單位是不是有指導(dǎo)費(fèi)用或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

香香 追問(wèn)

2024-03-19 08:53

老師我們工資還有生產(chǎn)工人工資、和研發(fā)人員工資。

郭老師 解答

2024-03-19 08:54

那就是不一致啊，你光核對(duì)管理費(fèi)用沒(méi)有用，你這個(gè)職工薪酬明細(xì)表里面包含著其他的。

香香 追問(wèn)

2024-03-19 09:02

那我在匯算清繳的時(shí)候人員工資應(yīng)該怎么填寫(xiě)啊，我要是把其他都填寫(xiě)上了，金額不就不一致了嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:04

你好，和應(yīng)付職工薪酬一致就行


職工薪酬明細(xì)表，所有的應(yīng)付職工薪酬都包含在內(nèi)里面，不管是管理費(fèi)用，銷(xiāo)售費(fèi)用，還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本的。

香香 追問(wèn)

2024-03-19 09:08

老師主要是我按您的方法填寫(xiě)上去，正好就多出來(lái)其他這一部分金額。

郭老師 解答

2024-03-19 09:10

多出來(lái)的有什么問(wèn)題啊，因?yàn)槟愕穆毠ば匠昝骷?xì)表和你自然然電子稅務(wù)局那邊需要核對(duì)的。

香香 追問(wèn)

2024-03-19 09:18

多出來(lái)了就跟利潤(rùn)表里的管理費(fèi)用金額就不一致了啊？

郭老師 解答

2024-03-19 09:20

對(duì)的對(duì)的，不一樣的。這里沒(méi)有規(guī)定和管理費(fèi)用必須是一樣的。

香香 追問(wèn)

2024-03-19 09:27

老師不一樣的話您匯算清繳不就跟年度財(cái)務(wù)報(bào)表不一致嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:27

你好，你的年財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的職工薪酬嗎？

香香 追問(wèn)

2024-03-19 09:42

財(cái)務(wù)報(bào)表有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的職工薪酬，我們沒(méi)看到，我們小微企業(yè)。

郭老師 解答

2024-03-19 09:44

你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面沒(méi)有明細(xì)啊，他就一個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。