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粗心的夏天
于2024-03-19 09:11 發(fā)布 ??319次瀏覽
小菲老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2024-03-19 09:11
同學,你好嗯,可以的
粗心的夏天 追問
2024-03-19 09:19
所以就算在5月31日之前沒到票也沒關系是吧,只要在一年內到票就行
小菲老師 解答
同學,你好不是,是要在匯算清繳之前到發(fā)票的,不然就要納稅調增
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長期待攤費用可不可以像固定資產一樣,只要一年內到票就可以企業(yè)所得稅不納稅調增
答: 同學,你好 嗯,可以的
籌建期間固定資產計提折舊計入長期待攤費用 企業(yè)所得稅匯算清繳固定資產那個表應該怎么填
答: 你好不需要填寫這個表,這個是納稅調整表扣除下面其他填寫,那是做長期待攤費用開辦費去填寫
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
長期待攤銷費用的企業(yè)所得稅稅法的規(guī)定?
答: 你好,這個正常攤銷就行,可以稅前扣除
租入的廠房裝修支出歸為長期待攤費用,企業(yè)所得稅年報“資產折舊、攤銷及納稅調整明細表(A105080)表中填35行”租入固定資產的改建支出“還是填38行:其他”?
討論
老師,請問無形資產及長期待攤費用未取得發(fā)票,所得稅申報是需要調增嗎?
老師,我們填企業(yè)所得稅年度匯算A105080表,固定資產折舊的填了,這個表里有長期待攤費用,我們日常裝修和保險這些要填長期待攤嗎
彭老師,2020年度是籌建期,2021年度將所有的長期待攤費用已轉至“管理費用”科目,所以“長期待攤費用”科目無余額了,那2021年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中四、長期待攤費用(四)開辦費那邊不用填什么了吧?
企業(yè)所得稅匯算清繳,租的辦公室的裝修費賬務計入長期待攤費用—裝修費,這個在資產折舊、攤銷及納稅調增明細表哪欄里面填列了?
小菲老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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