優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 15:45

正常可燃報(bào)警器出庫要走到制造費(fèi)用的。
借：制造費(fèi)用
貸：庫存商品
可燃報(bào)警器出庫
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益。
貸：庫存商品
借固定資產(chǎn)
貸 待處理財(cái)產(chǎn)損益  這么做對(duì)嗎

高輝老師 解答

2024-03-23 15:48

你好，是不是去年的低值易耗品已經(jīng)計(jì)入到了制造費(fèi)用，現(xiàn)在不計(jì)入費(fèi)用，重新做到固定資產(chǎn)

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:12

不是。是2014年1月的的，不是去年的

高輝老師 解答

2024-03-23 16:14

采購的時(shí)候計(jì)入了庫存商品，就不用做待處理財(cái)產(chǎn)損益過渡，直接轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)就可以的。
借：固定資產(chǎn)
貸：庫存商品

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:18

問題是，我做一筆出庫單，出庫單我要做一筆分錄，建立固定資產(chǎn)卡片我要做一份分錄。庫管出庫，借：？  貸庫存商品（或是低值易耗品） 建立固定資產(chǎn)卡片 生成憑證，借固定資產(chǎn)  貸：？

高輝老師 解答

2024-03-23 16:21

要不用應(yīng)付賬戶過渡一下
固定資產(chǎn)卡片生成
借：固定資產(chǎn)
貸;:應(yīng)付賬款


出庫
借：應(yīng)收賬款
貸：庫存商品
總賬調(diào)整下，或者上面的科目能在生成的時(shí)候改下
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:25

謝謝老師，我這個(gè)低值易耗品，不是庫存商品轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:28

我們是購買方 老師

高輝老師 解答

2024-03-23 16:28

好的，科目按照之前記賬的對(duì)應(yīng)做就可以

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:37

謝謝老師，站在購買方，我把這個(gè)低值易耗品買回來入庫，未出庫。然后我發(fā)現(xiàn)可以是固定資產(chǎn)，就做出庫然后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。也按照之前記賬做是嗎？之前記賬是什么意思

高輝老師 解答

2024-03-23 16:40

之前的分錄，當(dāng)時(shí)計(jì)的是庫存商品，還做庫存商品出庫，做的是低值易耗品，就寫科目低值易耗品

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-03-23 16:42

謝謝老師 但是這個(gè)分錄怎么寫呀？謝謝您 多有打擾

高輝老師 解答

2024-03-23 16:44

你好，低值易耗品的分錄
固定資產(chǎn)卡片生成
借：固定資產(chǎn)
貸;:應(yīng)付賬款


出庫
借：應(yīng)收賬款
貸：低值易耗品
總賬調(diào)整下，或者上面的科目能在生成的時(shí)候改下
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款