余 追問

2024-03-27 08:51

接著呢？一整個調整分錄是？

宋生老師 解答

2024-03-27 08:55

同時結轉以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配-未分配利潤

余 追問

2024-03-27 09:09

管理費用最終是調整到長期待攤費用呢？會計分錄是？

宋生老師 解答

2024-03-27 09:10

你好，這樣子的話是借長期待攤費用貸以前年度損益調整
然后結轉以前年度損益調整的憑證是一樣的。

余 追問

2024-03-27 09:12

小企業會計準則的話，我還需要用到以前年度損益調整嗎？雖然財務軟件上有

宋生老師 解答

2024-03-27 09:15

你好，正規的做法就是這樣子

余 追問

2024-03-27 09:26

正規的做法是：借：長期待攤費用，貸：以前年度損益調整；
結轉：借：以前年度損益調整；貸：利潤分配-未分配利潤

我不能直接寫：借：長期待攤費用，貸：利潤分配-未分配利潤，是嗎？

宋生老師 解答

2024-03-27 09:29

你好，這樣不規范了

余 追問

2024-03-27 09:30

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-03-27 09:31

你好，不用客氣的了。

余 追問

2024-03-27 09:50

老師：我還想問一下，像我這樣子把以前的管理費用全部調到長期待攤費用（注：財務總監要求調整，公司目前屬于籌建期）我要編制所有者權益變動表，及做一份情況說明讓領導簽字嗎？我是剛接手的

宋生老師 解答

2024-03-27 09:53

你好，可以的最好是這樣，讓他們確認一下。

余 追問

2024-03-27 09:54

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2024-03-27 09:55

你好，不用客氣的了。