微信用戶 追問

2024-03-27 10:34

老師，公司找代理人幫我們公司辦理證書培訓拿證，老板要求代理人開發票，代理人說如果按真實業務開培訓費要代扣代繳20%個稅，不愿意開，老板就要求代理人開其他的不用交個稅的發票來充，這樣能行嗎？

大明明老師 解答

2024-03-27 10:42

你好，是你們找了個代理人 要求他開發票給你們，然后你給他代理費嗎？如果是這樣的話， 理論上代理費需要你這邊幫他代扣代繳，實物中不一定要這樣去操作。個稅目前就工資這部分管控的比較嚴 ，其他問題不大的。 你就讓他去支付寶上開一個 服務費的 普通發票給你們就行 稅點直接綁定他個人支付寶代扣的，大概在1%左右

微信用戶 追問

2024-03-27 10:44

老師，這個服務費需要我們公司代扣代繳嗎？還有我這個放在外賬的付款申請單的事由能不能按經濟實際內容來寫八大員培訓費，因為發票開的是服務費這樣子

大明明老師 解答

2024-03-27 10:48

你好是的  因為他是個人，給你們提供了服務，理論上來說 是你們公司幫他代扣代繳。 代扣代繳的部分從他的費用里扣除下來，但是實物中可以不用去這樣做，個稅就工資這部分把控好就行。臨時人員提供的勞務可以省略。 如果你們需要他提供專票 讓他去稅務局代開專票，稅點也直接從他的支付寶里扣除的   你好  這個不好寫培訓費，因為這是一項代理服務，是他幫公司辦理證書為你們提供了辦理證書的服務， 不是為你們提供培訓服務

微信用戶 追問

2024-03-27 10:57

老師， 上次也是這種情況，代理人為了不想代扣代繳，就去稅局代開了裝潢工程的發票過來。然后我的付款申請單就填了兩份，一份按真實的事由寫的代理八大員培訓費。另一張和發票一起的就按發票內容填的事由支付裝潢工程款，這張是做到外賬的。這樣做可以嗎？現在 又出現一樣的情況，代理人那邊還想這么操作，我沒同意

大明明老師 解答

2024-03-27 10:59

嗯 你就和他說不用代扣代繳  就讓他們去開個普通發票過來就行  也就1%的稅點，按真實的業務去開 服務費就行  以后如果還有遇到這種事情都按照這樣去操作。問題不大的。 

大明明老師 解答

2024-03-27 11:02

個稅這塊 你只要把控好工資要按照實際去繳納個稅 不能都卡在5000元這個節點上去申報工資。 因為工資這塊和社保掛鉤。社?，F在都是電子稅務局申報的。  其他的臨時的服務費這些很難去排查。所以問題不大

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2024-03-27 11:07

老師，在實物中，財務一般要準備哪些單據啊？目前為目我只準備了費用報銷單和付款申請單，其他的不就知道了

大明明老師 解答

2024-03-27 11:28

單據的話 付款單 報銷單 原始單據包括收據 發票這些 其他的有合同就附上合同 沒有合同也沒事  付款單和報銷單要老板簽字

大明明老師 解答

2024-03-27 11:30

然后你們是建筑行業 收尾的時候還要個工程驗收單 結算書之類的

微信用戶 追問

2024-03-27 11:32

老師，這個付款申請單的申請人上必須填我們單位人員的名字，還是收款單位要按排人過來填寫并在申請人處填寫他們的名字？這個可有要求呀

大明明老師 解答

2024-03-27 11:34

付款單的申請人上是要我們公司的人的名字，一般就是財務人員或者是對接業務的那個人員的名字  報銷的也是要我們公司的人  

微信用戶 追問

2024-03-27 11:44

老師， 公司在付家具款時，正好對方單位的人員在，我就讓對單位填的付款申請，申請人也填的是對方單位員工的名字，然后找我們老板簽字的，款也付出付出了，這樣是不是錯了，需要作廢重新填寫找老板補字嗎

大明明老師 解答

2024-03-27 11:57

之前的算了，錢已經付掉了，以后的話  付款單的身份人和報銷單的申請人 都要寫我們公司的人的名字就好了   付款單寫好了  讓收方簽字確認一下金額也行   口頭溝通好金額   不用對方簽字也可以  這個沒有硬性的要求

微信用戶 追問

2024-03-27 12:00

老師，給公司提供勞務的個人代開屬于勞務報酬類的發票稅率太高從而不愿開票，公司只好做無票支出，這樣對公司方面可有風險？

大明明老師 解答

2024-03-27 12:28

你好 如果對方不需要發票的情況下 我們公司可以做無票收入。對公司是沒有風險的，現在有很多公司 沒有開發票就不做收入的 都是以開發票的收入為準，然后結合稅負率 做進費用。

微信用戶 追問

2024-03-27 12:36

老師，是給我們公司提供勞務的個人不愿開票給我們，我們做無票支出，這樣公司會有風險嗎？

大明明老師 解答

2024-03-27 12:54

你好 如果是別人不愿意給你們開票  你們做無票支出的話   只要在匯算清繳的時候 把這筆無票費用 納稅調增就行  因為沒有發票 所以不能在稅前扣除 或者你就不要把這筆費用做到外賬里面去 也行   錢通過私戶收進來

微信用戶 追問

2024-03-27 13:14

老師，我們是新成立的建筑工程 公司，目前還沒有什么業務，但有許多費用支出，比如辦各種證書，公司裝潢、買辦公家具、辦公用品、廚房用品等等。有許多是沒有發票的，我目前都是通過公司戶轉的，也就是說沒票和有票都沒分開。沒有發票的就用備查賬登記了無票支出，在匯算清繳時再調，后期肯定還有許多無票支出，讓老板提供個私戶，做內賬戶，到現在一直沒提供。

大明明老師 解答

2024-03-27 13:20

如果是這樣子的話 那這些無票支出在最后都要納稅調增  不能在稅前扣除，不過你們公司目前沒有什么業務等于沒有收入，在沒有收入的情況下，即便這些費用納稅調增，你們也是不需要繳納企業所得稅的，因為你們公司還有其他的人員工資/社保這些費用可以在稅前扣除  總體來說還是虧損   只是明年如果你們有了收入，前面的費用等于白白浪費掉了。后期如果還是一直沒有拿到發票，那必須要提供私戶，如果一直不提供私戶，那就只能交稅 你要和他說清楚這個事情，如果他愿意交稅是沒有問題  如果他不愿意交稅 還是得按照你的想法來

微信用戶 追問

2024-03-27 13:24

老師，他不開票大不了我就做無票支出，公司不能稅前抵扣。會不會給公司帶來風險？還有現在還在籌建期，工資社保這些費用是做到開辦費里，今年匯算清繳調增，在以后年度營業期里再調減這樣操作對嗎？

大明明老師 解答

2024-03-27 13:27

只要在匯算清繳的時候納稅調增  就不會有風險， 做在開辦費里的工資社保這些都能稅前抵扣的   只有沒有發票的費用才不能稅前抵扣