霧 追問

2024-03-29 15:28

那收到經法院調節被告賠付了一筆醫藥費誤工費并且錢已經打入公司賬戶，是不是沖減工資費用

玲老師 解答

2024-03-29 15:29

是的，就沖減你支出的那筆分錄。

霧 追問

2024-03-29 16:06

第一步補償員工借管理費用正數貸應付職工薪酬正數    借應付職工薪酬正數貸銀存正數     第二步支付給員工墊付的借營業外支出貸銀存    第三步借管理費用負數貸應付職工薪酬負數借應付職工薪酬負數

玲老師 解答

2024-03-29 16:06

那咱們是支付兩筆嗎？是說給員工的那一筆就是另一個員工墊付的。
因為說有一個墊付嘛，那個墊付是墊付給誰了？

玲老師 解答

2024-03-29 16:07

要是這是兩筆費用的話，那你這樣處理對。

玲老師 解答

2024-03-29 16:07

咱們這個不建議你通過應付職工薪酬核算。
因為這個是屬于賠款性質的我建議你是記得營業外支出也不通過應付職工薪酬
因為這個是屬于賠款性質的，我建議你是記到營業外支出也不通過應付職工薪酬。

玲老師 解答

2024-03-29 16:08

因為這個是賠款性質的，它不屬于工資

霧 追問

2024-03-29 16:08

被打的員工是他同事給他墊付的

霧 追問

2024-03-29 16:10

員工受傷昏迷了

玲老師 解答

2024-03-29 16:10

實際這個賠款應該單位支出，有一部分是打人的那一部分賠了。
是這樣的吧，要是這樣我從頭給你結合了。

玲老師 解答

2024-03-29 16:10

如果是這樣，我就給你按這個寫分錄。

玲老師 解答

2024-03-29 16:11

單位并沒有直接給這員工錢給的。這個員工的賠款是他同事代替單位墊付的，后面他來報銷是這樣不？

霧 追問

2024-03-29 16:12

是的，對，是這種情況

玲老師 解答

2024-03-29 16:13

員工來報銷的時候。
 借營業外支出，貸銀行存款。
收到賠款。
借銀行存款貸營業外支出。

霧 追問

2024-03-29 16:16

老師，那附報銷單據是吧

玲老師 解答

2024-03-29 16:17

是的，附上報銷單據是對的。

霧 追問

2024-03-29 16:18

老師通過工資核算通過什么核算呢，有點不清楚

霧 追問

2024-03-29 16:19

老師，是不通過，少打一個字

玲老師 解答

2024-03-29 16:19

這不是工資所以不通過這個   

霧 追問

2024-03-29 16:20

直接借營業外支出-賠款貸銀存

玲老師 解答

2024-03-29 16:21

是的是這樣對的 是

霧 追問

2024-03-29 16:24

我感覺應該不影響報表，是吧？老師

玲老師 解答

2024-03-29 16:34

有影響的管理費用影響營業利潤。營業外支出是不影響營業利潤，影響利潤總額。對應付職工薪酬的發生額也有影響。建議按正確的處理。
還會影響以工資為基數的相關稅費的計提繳納數。

霧 追問

2024-03-29 16:42

好的，謝謝老師您

玲老師 解答

2024-03-29 16:58

不客氣，如果您的問題已經解決請好評謝謝。