我公司進項發(fā)票已經(jīng)認證了，但銷貨方要沖紅，怎么操作

王雁鳴老師

職稱：中級會計師

2018-04-10 17:59

您好，貴公司提交開具紅字發(fā)票信息表，經(jīng)稅務局批準后，交對方開紅字發(fā)票，貴公司做進項轉(zhuǎn)出處理就行了。

** 追問

2018-04-10 18:01

進項稅轉(zhuǎn)出會產(chǎn)生稅嗎？

王雁鳴老師解答

2018-04-10 18:02

您好，一進一出，不產(chǎn)生稅費的。

** 追問

2018-04-10 18:08

老師能不能講的具體點，我不會

王雁鳴老師解答

2018-04-10 18:12

您好，也就是認證后，點抵扣，做賬時，借；庫存商品等科目，應交稅費-應交增值稅-進項，貸：應付賬款等科目。對方開回紅字發(fā)票后，借；庫存商品等科目，負數(shù)，應交稅費-應交增值稅-進項，負數(shù)，貸：應付賬款等科目，負數(shù)。填寫申報表的時候，進項填寫到進項欄，負數(shù)，填寫到進項轉(zhuǎn)出欄即可。

** 追問

2018-04-10 18:16

謝謝老師，明白了

王雁鳴老師解答

2018-04-10 18:23

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加賣力，謝謝。