雨中慢跑 追問

2024-04-09 15:55

計入營業外收入是不是匯算清繳時要納稅調整交企業所得稅

雨中慢跑 追問

2024-04-09 15:56

去年的賬是這樣做的借：管理費用-福利費，貸：其他應付款-死者。在支付時，應借入其他應付款-死者，貸出銀行存款

家權老師 解答

2024-04-09 15:58

是的，需要交所得稅的

雨中慢跑 追問

2024-04-09 15:59

有的人說去年的會計分錄應該計入營業外支出，今年保險公司一賠正好營業外收入。不知道是不是可以這樣。但是去年你的賬不想改了，金額70多萬

家權老師 解答

2024-04-09 16:01

整體不影響總的所得稅，就按前邊說的思路做就是

雨中慢跑 追問

2024-04-09 16:01

麻煩老師幫忙指點下，計入營業外收入。1/2月利潤都是虧損的，計入營業外收入3月剛好持平。會交一些稅，但是糾結這個營業外收入是不是在到時要調整，還是不用調增老

家權老師 解答

2024-04-09 16:03

那個營業外收入不需要調整的，直接申報就是

雨中慢跑 追問

2024-04-09 16:21

老師，我去年的分錄做錯了，做成  借；管理費用-職工福利費 70 萬貸:其他應付個人   借:其他應付個人  貸銀行存款70萬   我今年收到了賠款可不可以  借銀行存款  70萬  貸:管理費用-職工福利費  -70萬

雨中慢跑 追問

2024-04-09 16:23

這樣做有什么風險沒

家權老師 解答

2024-04-09 16:26

你好，這個還是建議咨詢一下稅局所得稅科，看他們的意見？畢竟他們在主管所得稅征收，做賬是很簡單的事