ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:07

貨款是1060元，運(yùn)費(fèi)12元，合計(jì)1072元。沒有開票，寫分錄時這樣寫嗎？借：庫存現(xiàn)金1060   銷售費(fèi)用12，貸：營業(yè)外收入936.67  銷項(xiàng)123.33

宋生老師 解答

2024-04-16 14:10

你好，這個做營業(yè)外收入不合適 。
借方倒是沒問題

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:11

我們主營是服務(wù)業(yè)，這個是偶爾發(fā)生，那不做營業(yè)外，是其他業(yè)務(wù)收入嗎？

宋生老師 解答

2024-04-16 14:14

你好，是的，這樣子的話，做其他業(yè)務(wù)收入。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:17

那是不是要得做其他業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)存貨的庫存，但是這批貨物是損失處理的，怎么寫結(jié)轉(zhuǎn)存貨的分錄

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:20

處置價1060（含稅），原價2447.7（含稅）這部分差額作營業(yè)外支出？那其他業(yè)務(wù)成本的記賬金額寫多少

宋生老師 解答

2024-04-16 14:24

你好，這個成本是原價，然后收入是處置價。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:37

老師能寫下結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本的分錄和入賬金額嗎，沒有理解文字性的表述

宋生老師 解答

2024-04-16 14:38

你好！借銀行存款1060 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
然后借主營業(yè)務(wù)成本等2447 貸庫存商品等

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:39

差價不用管嗎，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候就算是本年利潤的虧損？

宋生老師 解答

2024-04-16 14:41

你好，是的，就是這樣子差價，不用單獨(dú)做分錄。