戀念不忘 追問

2024-04-17 13:05

先計(jì)提成本費(fèi)用，2季度沖回，老師能說下具體做賬嗎

廖君老師 解答

2024-04-17 13:10

您好，好的，借：管理費(fèi)用-工資  貸：應(yīng)付職工薪酬  
4月把這個(gè)分錄沖回  借：管理費(fèi)用-工資 （負(fù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬  （負(fù)），對賬沒有影響，2季度所得稅匯繳了，可以彌補(bǔ)以前虧損了

戀念不忘 追問

2024-04-17 13:16

老師你的意思我可以理解為就是做一筆假的憑證，讓24年一季度利潤由盈利變成虧損暫時(shí)不預(yù)交企業(yè)所得稅是這個(gè)意思嗎，等23年匯算清繳后二季度再來彌補(bǔ)以前年度虧損是嗎

廖君老師 解答

2024-04-17 13:18

您好，對的哦，如果我們1季度交所得稅了，但本年不用繳稅，在明年匯繳時(shí)要退稅的，這個(gè)查賬風(fēng)險(xiǎn)很大，一般季度申報(bào)我們不交所得稅。

戀念不忘 追問

2024-04-17 13:32

老師有個(gè)問題，我們實(shí)際一季度利潤有50多萬，只是我們成本票暫時(shí)沒有收到，但是以前年度虧損是足夠彌補(bǔ)一季度盈利的，我這個(gè)做個(gè)假的憑證是不是風(fēng)險(xiǎn)一樣很大啊

戀念不忘 追問

2024-04-17 13:33

我們是裝飾公司可不可以成本暫估入賬，如果我想要暫估入賬的話具體分錄怎么做呢

廖君老師 解答

2024-04-17 13:39

 哦哦，咱這個(gè)情況當(dāng)然是暫估成本哦，權(quán)責(zé)發(fā)生制，我們本來就有這個(gè)成本的。我們以前所主營業(yè)務(wù)成本要不要經(jīng)過庫存商品或原材料呢，您就當(dāng)這個(gè)發(fā)票收到了一樣做分錄，等發(fā)票收入到再?zèng)_回這個(gè)分錄，然后按發(fā)票的金額做分錄就可以了。

戀念不忘 追問

2024-04-17 13:48

老師我們這個(gè)季度的盈利主要是開具的勞務(wù)費(fèi)，但我們的勞務(wù)都是自己公司找的工人施工，因?yàn)檫@些工人都是零散找的工人，所以不是以工資的形式發(fā)放的，如果這樣的話我暫估成本應(yīng)該怎么做賬合適一點(diǎn)呢

廖君老師 解答

2024-04-17 13:56

您好，借：主營業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)費(fèi)   貸：應(yīng)付職工薪酬，勞務(wù)也要入應(yīng)付職工薪酬哦，實(shí)際付時(shí)把這個(gè)分錄紅沖了