小魚兒 追問

2024-04-17 16:07

這一筆，我們沒有銷售

郭老師 解答

2024-04-17 16:07

沒有銷售不應該結轉成本，掛著工程施工。

小魚兒 追問

2024-04-17 16:15

那意思是項目要對應，才能結轉成本？

郭老師 解答

2024-04-17 16:15

你好對的，是這么做的。

小魚兒 追問

2024-04-17 16:16

那我們5500多萬的項目，對方不給我們開成本票嘞？

郭老師 解答

2024-04-17 16:17

沒有發票，你可以正常做賬，但是抵扣不了所得稅。

小魚兒 追問

2024-04-17 17:10

代建的分錄是不是不能這樣做哦？

郭老師 解答

2024-04-17 17:12

你給別人施工，還是施工完了之后自己用

小魚兒 追問

2024-04-17 17:33

沒有自己用，就是幫別人代建，現在我們工程施工這個科目就一直沒結轉

郭老師 解答

2024-04-17 17:35

好，那就在工程施工里面以后確認收入之后結轉到主營業務成本，那你們是沒有完工還是沒給他開發票，沒做收入是不是？

小魚兒 追問

2024-04-17 17:47

對，還沒有收入，那我們暫估成本的分錄怎么做?。?/p>

郭老師 解答

2024-04-17 17:48

借工程施工貸應付賬款暫估，借主營業務成本貸工程施工。

小魚兒 追問

2024-04-17 19:49

那請問人工，材料，機械租賃都是這樣做嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 19:52

是的，對的，都是這么做的。

小魚兒 追問

2024-04-17 20:12

那我們代建的項目，能計入工程施工里嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 20:13

你給別人建就是工程施工。