資產負債表的期末未分配利潤與利潤表的凈利潤勾稽不正常期末未分配利潤746,579.19≠凈利潤-41,579.63+期初未分配利潤787,743.69-利潤分配4,483.91

答： 你好！是否有以前年度損益調整？

資產負債表的期末未分配利潤與利潤表的凈利潤勾稽不正常期末未分配利潤746,579.19≠凈利潤-41,579.63+期初未分配利潤787,743.69-利潤分配4,483.91

答： 同學，你好，你看一下，未分配利潤的明細賬，是不是期間有數據發生了？有發生就勾稽不正常了

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

有一個問題，今天比較著急，就是子公司利潤是負數，但是給母公司轉了100萬，是以利潤上繳的方式轉給了母公司，子公司出的報表未分配利潤含了這100萬，利潤表凈利潤沒含這100萬，我做合并抵消分錄的事情，這筆應該怎么做呢

答： 針對這筆100萬的利潤上繳，合并抵消分錄可以按照以下步驟進行： 抵消子公司上繳給母公司的利潤 借：母公司的“應收子公司上繳利潤”（或其他相應的收入/資本科目） 100萬 貸：子公司的“已付母公司上繳利潤” 100萬 這個分錄反映了子公司實際上繳給母公司的100萬利潤，從而消除了這一內部交易對合并報表中相關科目的影響。 調整子公司的未分配利潤 由于子公司的報表中未分配利潤已經包含了這100萬，但在合并報表中，我們需要消除這一內部交易的影響，因此需要在合并抵消分錄中調整子公司的未分配利潤。 借：子公司的“未分配利潤”（減少） 100萬 貸：合并報表中的“未分配利潤調整”科目（或其他適當的調整科目） 100萬 這個分錄確保了合并報表中的未分配利潤不再包含子公司實際上繳給母公司的這100萬。