老王老師 解答

2018-04-14 11:26

您好，最好獨立核算。分公司，借；庫存商品，貸；其他應付款-總公司，總公司，借；發出商品，貸：庫存商品。也可以是一筆賬，但是不好處理，借；庫存商品-分公司，貸；庫存商品-總公司。

老王老師 解答

2018-04-14 11:28

您好，看不到您的追問了。

沒有快樂了 追問

2018-04-14 11:30

您這樣操作是算總公司庫存賣給分公司是嗎？那是否也是算銷售收入呢？要會涉及結成本？

老王老師 解答

2018-04-14 11:31

您好，是的，開具發票以后，就算總公司收入了。要涉及結轉成本的。

沒有快樂了 追問

2018-04-14 11:32

總公司和子公司是否也是按照您上面說的操作呢？也是要獨立核算，總公司調撥給子公司也是這樣做分錄？我們是屬于有一個總公司然后總公司下面有子公司，子公司下面又有分公司。這樣的話我可以直接從總公司調撥商品給子公司和分公司嗎？還是說直接不走總公司，直接購進走子公司，分公司那塊再從子公司那邊調撥商品？

老王老師 解答

2018-04-14 11:35

您好，是的，母公司和子公司一樣的操作的。要獨立核算。也是按總分公司一樣的分錄。可以直接從總公司調撥商品給子公司和分公司的。或者子公司，分公司自己采購更好。

沒有快樂了 追問

2018-04-14 11:36

因為我們銷售的都是一些小東西，每次調撥也是小部分小部分這樣，如果要開發票的話可能要月底匯總開一次或者幾個月這樣子，那我可以前期用送貨單暫估入庫做賬，后期發票到了之后再沖嗎？那我前面沒開發票，總公司銷售商品那邊怎么做分錄呢？說是無票收入的話，可是后期又會開票

老王老師 解答

2018-04-14 11:38

您好，可以的，總公司銷售商品，與正常外銷一樣的分錄，子，分公司與正常采購一樣的分錄就行了。最好開發票處理。

沒有快樂了 追問

2018-04-14 11:48

那我匯算清繳的時候有個關聯報表，是不是需要在總公司這邊關聯子公司和分公司？還是說總公司關聯子公司，不關聯分公司， 然后子公司申報匯算清繳的時候要關聯總公司和分公司；分公司匯算清繳的時候關聯子公司不需要關聯總公司？？

老王老師 解答

2018-04-14 11:51

您好，是的，都要關聯的，對的。分公司也要關聯子公司和總公司。