大知閑閑 追問

2024-04-23 16:48

是的，之前的人報去年4季度的企稅時，沒有做記賬憑證，所以沒有資產負債表，利潤表也只是找到一份大概改填的，現在也找不到相關資料，目前知道的信息大概就是圖片上電子稅務局4季度的企稅記錄，和一份電子版利潤表填的數據是營業收入177920.79，成本178800，營業外收入1779.21的數據，現在想說記賬憑證怎么補，分錄怎么寫好

郭老師 解答

2024-04-23 16:52

好，你這個收入成本是真實的嗎？怎么成本大于收入？

大知閑閑 追問

2024-04-23 16:57

這也是我不懂怎么做記賬憑證的問題，按之前那個人填的企稅，收入是179700，成本是178800，成本是小于收入的，但目前很多資料缺失，然后也問也沒有回答

郭老師 解答

2024-04-23 17:01

這個錢當時收到了沒有，就這兩個業務嘛，一個收入一個成本。

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:03

還沒把，還有待確認，網銀現在沒有密碼，也不知道UKEY是哪個

郭老師 解答

2024-04-23 17:05

借應收賬款
貸主營業務收入177920.79，
應交稅費應交增值稅1779.21，
借應交稅費應交增值稅1779.21。
貸營業外收入
借主營業務成本貸應付賬款178800。

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:12

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-04-23 17:14

不用客氣，工作愉快。

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:18

公司是小規模的，但這個應交增值稅是根據收入計算出來的嗎，（目前情況是什么資料數據都很難找到，只能根據已有的，和報稅記錄來補充記賬憑證了）

郭老師 解答

2024-04-23 17:20

你好，含稅的金額除以1.01×1%，按照這個來。

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:23

好的，明白，謝謝老師，老師辛苦了

郭老師 解答

2024-04-23 17:27

不用客氣，工作愉快。

郭老師 解答

2024-04-23 17:28

如果你怕以后有風險的話，你這個主營業務成本有一部分金額放到管理費用最后，那個分錄借主營業務成本管理費用待應付賬款178800
你自己分一部分。

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:51

計提職工薪酬這塊嗎？

郭老師 解答

2024-04-23 17:51

那你開的是什么業務的發票？你以后發工資嗎？

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:53

發票內容一般是信息服務費這塊，主要也是找不到以前對照開發票的錄，但薪資這塊是有見計提有一部分的

大知閑閑 追問

2024-04-23 17:56

要是問題還沒完全解決，等這次對話框次數用完之后，是不是又得重新提問，換一個老師回復了？

郭老師 解答

2024-04-23 17:58

你看下工資薪金能有多少計提多少，剩下的一部分做主營業務成本，應付賬款里面一部分做管理費用里面。你分一分。你要是分不出來的話，我會給你寫。

郭老師 解答

2024-04-23 17:58

到了次數了之后，你再重新提問寫的時候找郭老師
我看到會再給你接。

大知閑閑 追問

2024-04-23 18:11

嗯嗯，好的，謝謝老師，那我先補著憑證了

郭老師 解答

2024-04-23 18:12

會的，你先補一下的。你補完了，你要是拿不定主意的，你說一下什么情況，我再給你做。

大知閑閑 追問

2024-04-24 09:23

工資計提憑證那些已補，但房租、那些費用，不知道是用什么交的，暫時沒看見單，也不知道是不是按年交的，然后生成的利潤表是跟之前那個人做的一樣了，就是資產負債表跟2023.4季度企稅申報的季末資產總額有點差別，差個六七百這樣，那我2024年1季度申報季初是按實際的資產負債表上總額填是吧？一季度沒發生業務，季末是不是跟季初的一樣

郭老師 解答

2024-04-24 09:25

你好，那你問一下個人是不是老板自己繳納的？如果是的話，他個人支付的證明拿這個來做。

郭老師 解答

2024-04-24 09:25

季度沒有發生業務，季度初和季度末都是一樣的。