M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 11:22

母公司可以做庫(kù)存商品嗎，就是采購(gòu)進(jìn)來(lái)借庫(kù)存商品   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額  貸  銀行存款   投資后開(kāi)票出去的分錄是借長(zhǎng)期股權(quán)投資  貸啥呀

宋生老師 解答

2024-05-07 11:27

你好！可以的。操作沒(méi)問(wèn)題

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 11:28

那投資后，開(kāi)票的之后的分錄怎么寫(xiě)呀

宋生老師 解答

2024-05-07 11:32

你好，這個(gè)就是借，長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸，庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 11:48

就是開(kāi)票之后可以直接走庫(kù)存商品  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)售稅額   。這種增值稅怎么申報(bào)老師

宋生老師 解答

2024-05-07 11:50

你好，可以的，這個(gè)你就當(dāng)貨物銷(xiāo)售，然后申報(bào)就可以了。
本身用產(chǎn)品投資就是視同銷(xiāo)售。

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 11:53

好呢這種視同銷(xiāo)售，分錄不用走主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是吧

宋生老師 解答

2024-05-07 11:55

你好，要走主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，只是說(shuō)收入跟成本一樣。所以就直接用了庫(kù)存商品

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 11:55

那實(shí)際這筆分錄要走主營(yíng)業(yè)收入  然后結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

宋生老師 解答

2024-05-07 11:57

你好！是的，只是收入和成本金額一致

宋生老師 解答

2024-05-07 11:57

你可以理解為你先把這個(gè)貨物賣(mài)給對(duì)方，然后拿著賣(mài)的這個(gè)錢(qián)去投資給他。

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 12:15

那老師，這種采購(gòu)設(shè)備進(jìn)來(lái)，然后母公司投資子公司，可以按采購(gòu)金額去開(kāi)票給子公司的嗎，還是要比采購(gòu)的金額要多呀

宋生老師 解答

2024-05-07 12:15

你好，沒(méi)有要求必須多，可以就按照這個(gè)就行。

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 12:16

借，長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸，庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅  看你前面的分錄以為不用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本來(lái)過(guò)渡

宋生老師 解答

2024-05-07 12:18

你好，嗯，我是省略了中間的。標(biāo)準(zhǔn)做法，是要寫(xiě)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
然后借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
只是金額都一樣。

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 12:19

如果不多，進(jìn)項(xiàng)有稅額，銷(xiāo)項(xiàng)也是這個(gè)稅額，不交增值稅不影響嗎

宋生老師 解答

2024-05-07 12:21

你好，不用交，不影響的

M－Xian 追問(wèn)

2024-05-07 12:33

好的明白了，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-05-07 13:35

你好！不用客氣的了