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送心意

高輝老師

職稱中級會計師,初級會計師

2024-05-17 16:57

你好,不用申報的
只是把這部分的進項稅轉出,在收到紅字發票的當月申報的時候轉出

undefined 追問

2024-05-17 17:20

那我當時已經結轉成本了,這個也不需要對應修改當時的企業所得稅申報嘛?

高輝老師 解答

2024-05-17 17:25

不更正申報的,
你們應該也是出售給別的公司了,其他公司也會給你們退貨,同時沖減收入和成本,
稅費轉出
退貨給你們公司
借;應收賬款  負數
貸:主營業務收入 負數
應交稅費-增值稅-銷項  負數


借;主營業務成本   負數
    庫存產品


退貨給供應商 負數發票
借:應付賬款
貸:庫存商品
應交稅費-增值稅-進項稅轉出

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相關問題討論
你好;? 電子稅務局- 我要查詢- 申報查詢- 找到申報表可以打印的
2023-03-14 09:53:49
你好,學員,這個企業所得稅是按照利潤表的收入 增值稅實際是按照開票收入
2023-09-21 10:11:24
同學,你好 這筆錢要計入“政府補助收入-限定性收入”科目,同時記得專款專用哦
2026-01-15 12:46:46
你好對的,是的,正確的。
2023-06-27 11:00:34
你好,什么原因不一致的?
2022-04-25 10:02:58
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