聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:03

收到結算款的意思是沒有開票情況，那不是應該掛預收賬款嗎

郭老師 解答

2024-05-24 10:03

借銀行存款，貸工程結算應交稅費做這個。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:12

后期什么時候結轉了

郭老師 解答

2024-05-24 10:12

你好，符合收入確認要求的時候再轉。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:28

開票時候還是竣工時候？結轉分錄怎樣做

郭老師 解答

2024-05-24 10:29

有完工進度就可以轉的，借工程結算貸主營業務收入。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:42

小型公司一般都是按開票時間確認收入吧，按完工進度確認，像無票收入怎樣申報嗎

郭老師 解答

2024-05-24 10:42

一般納稅人在附表一未開具發票一欄里面填寫的。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:47

請問怎樣計算完工進度？

郭老師 解答

2024-05-24 10:47

完工進度你自己，需要項目那邊給你提供。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 10:49

前期確認收入后期開票了怎樣做賬？

郭老師 解答

2024-05-24 10:50

借，應收賬款負
貸主營業務收入負數、
應交稅費負數，
借，應收賬款，貸，主營業務收入、應交稅費。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 11:01

也就是沖之前確認的收入，后期開票金額不一致，按后面開票金額再確定收入和稅費嗎？沖減后就是申報多出來金額的那一部分？

郭老師 解答

2024-05-24 11:02

是的，對的，是這么做的。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 14:52

前期未開票結轉的成本需要變動嗎？ 借：工程施工貸：材料或者人工，借：主營業務成本貸：工程施工

郭老師 解答

2024-05-24 14:53

好，沒有做收入做不了最后一個呀。

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 15:10

前期按進度確認收入，不是做了收入？然后也結轉了成本，后期開票時候沖收入再確定收入和稅費，成本需要紅沖或者調整嗎？

郭老師 解答

2024-05-24 15:12

成本沒有問題的，不用動，只調整收入

聰慧的電腦 追問

2024-05-24 15:18

就是結轉成本有沒有比例了

郭老師 解答

2024-05-24 15:19

收入不要小于成本就行。