—團子 追問

2024-05-24 17:17

現在就是估價入庫的成本票沒開回來，按照您說的填寫完以后，之前營業成本那里還需要填之前估計入庫的數字么？

郭老師 解答

2024-05-24 17:17

對的，是的，營業成本是調整之前的。

—團子 追問

2024-05-24 17:21

、數字填多少我知道，我意思是年度納稅申報表中的營業成本還需要填么，因為當時是暫估的成本
2、納稅調整后的所得和營業利潤2個的數字就不一樣了吧

郭老師 解答

2024-05-24 17:22

營業成本填寫調整之前的就是你的利潤表上面的。

—團子 追問

2024-05-24 17:26

納稅調整后的所得數字和利潤總額2個的數字還一樣么

郭老師 解答

2024-05-24 17:27

不一樣的
不一樣的

—團子 追問

2024-05-24 17:32

那調整的成本，這個分錄如何寫呢

郭老師 解答

2024-05-24 17:34

借應付賬款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤。

—團子 追問

2024-05-24 17:40

資產總額的平均值怎么計算呢

郭老師 解答

2024-05-24 17:41

資產負債表左邊的資產合計

第一季度平均值=（上年12月末余額+3月期末余額）/2
第二季度=（3月期末余額+6月期末余額）/2
第三季度=（6月期末余額+9月期末余額）/2
第四季度=（9月期末余額+12月期末余額）/2
4個季度的平均合計/4