明 欽清林 追問

2024-06-08 16:53

是啊，之前沒有開票，記得都是含稅價(jià)啊。給我們審計(jì)的人說要補(bǔ)開發(fā)票附到20233年賬上，企業(yè)所得稅匯算就不調(diào)增了。我現(xiàn)在收到了發(fā)票，之前做的分錄這些要怎么調(diào)整，之前是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：銀行存款

小鎖老師 解答

2024-06-08 16:56

那這樣的話 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 以前年度損益調(diào)整

明 欽清林 追問

2024-06-08 16:57

好的，以前年度損益調(diào)整可以用利潤分配-未分配利潤代替嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:00

嗯對這個(gè)是可以的哈

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:03

老師，我還想問個(gè)問題，就是賬上12月期末留底稅額跟增值稅申報(bào)表里的所屬期12月申報(bào)表里的不一致，怎么調(diào)整？我們公司是出口型制造業(yè)。享受免抵退優(yōu)惠政策的

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:04

因?yàn)樯哆@個(gè)地方不一樣啊請問

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:08

我聽財(cái)務(wù)經(jīng)理說是以前就沒有核對過，還有就是搬廠之后用的不一樣的軟件，賬導(dǎo)出來在導(dǎo)到另一個(gè)軟件給亂了，我也不懂2018年之前就差很多

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:10

這個(gè)的話，如果調(diào)整的話，需要先找到差異的這個(gè)是

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:12

那2018年的賬在軟件里面沒有了，只有賬本了

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:12

是不是也不好統(tǒng)計(jì)了啊這個(gè)

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:13

是要統(tǒng)計(jì)全部進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:13

嗯對是這個(gè)意思的了

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:17

統(tǒng)計(jì)出來之后呢
，如果不去調(diào)整成一樣，有什么風(fēng)險(xiǎn)

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:18

可能是會(huì)有罰款，這個(gè)的，2000塊錢左右

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:21

好的，謝謝老師。假如找出來了是一些專票進(jìn)項(xiàng)記錯(cuò)了，然后就補(bǔ)記嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:22

嗯對，最好是找到這個(gè)