醬醬 追問

2024-06-13 15:09

開出517萬3%發票，沒有多少成本票，缺口挺大的，沒票入賬成本費用沒有額度嗎
給我的全是這些
公司是一般納稅人

家權老師 解答

2024-06-13 15:10

這個就是老板自己作死，必須要發票才能稅前扣除，要專票才能抵扣進項

醬醬 追問

2024-06-13 15:17

就是說沒票即便入賬了成本入了費用，在企業所得稅那邊得交嗎，那這種我們不能入賬成本費用或者要區分的吧，不然報表咋體現，像這種只有少量發票和工資成本，

家權老師 解答

2024-06-13 15:19

還是需要做賬的，不然你的成本就會很高。雖然不能稅前扣除，但是能證明你開出發票的真實性，不然就按虛開發票論處

醬醬 追問

2024-06-13 15:33

開出票多，銷售額高，成本票就只有一點，成本和費用這邊票很少怎么記賬要注意區分一下嗎

家權老師 解答

2024-06-13 15:37

即使沒有取得發票，也得取得進貨的依據，比如對方的送貨單，你們的入庫單等證明銷售的真實性。你們憑進貨單據和入庫單做成本

醬醬 追問

2024-06-13 15:49

哦哦，3%銷售發票有專票也抵扣不了增值稅對嗎，雖然是一般納稅人?？梢允褂脛e人的送貨單和自己的入庫單做成本是嗎？不存在零星采購額度嗎

家權老師 解答

2024-06-13 15:51

是的，對外銷售3%沒法抵扣進項的。使用別人的送貨單和自己的入庫單做進貨成本。
銷售成本，憑你們的出庫單結轉