郭HX 追問

2024-06-17 15:30

去年繳費的時候是  借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅費用  貸 銀行存款  這樣對嗎

東老師 解答

2024-06-17 15:30

對，繳費的是這么做。

郭HX 追問

2024-06-17 15:33

那所得稅費用這個科目什么時候用呢  ？

東老師 解答

2024-06-17 15:33

就是計提企業(yè)所得稅的時候用到的。

郭HX 追問

2024-06-17 16:03

那為什么在利潤表的所得稅費用里沒有體現(xiàn)

東老師 解答

2024-06-17 16:04

你這個表是什么時候的表啊？

郭HX 追問

2024-06-17 16:06

計提所得稅費用是6月份計提的，利潤表里一直都沒有體現(xiàn)  ，到年底還是這樣的

東老師 解答

2024-06-17 16:07

如果你在賬上做計提了肯定會有顯示的。

郭HX 追問

2024-06-17 16:10

之前計提的時候是借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 是不是科目不對還是需要下一步操作

東老師 解答

2024-06-17 16:10

計提的時候這么做，借所得稅費用  貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅

郭HX 追問

2024-06-17 16:16

那之前是直接借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅  貸 銀行存款  只有這一筆  是不是不對

東老師 解答

2024-06-17 16:17

對，你這么做是不對的，得做一筆計提的才行。

郭HX 追問

2024-06-17 16:33

那之前沒做  現(xiàn)在退稅怎么做

東老師 解答

2024-06-17 16:34

現(xiàn)在退稅，借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整  貸利潤分配未分配利潤

郭HX 追問

2024-06-18 09:24

那這樣的話我還的計提？不然應(yīng)交稅費還有余額 能不能直接按之前的反向做一下

東老師 解答

2024-06-18 09:24

也可以按照之前做相反的會計分錄。