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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2018-05-01 09:20

有沒有發票?有發票就是可以計提折舊,沒有發票計提折舊在企業所得稅稅前不能列支

李青耘 追問

2018-05-01 09:54

有發票,只是之前的會計忘了計提折舊,我現在該怎么折

江老師 解答

2018-05-01 10:26

可以將前期未計提的折舊全部補提回來,只是前兩年的折舊不能在企業所得稅稅前列支,就是做年報時將這部分的折舊扣除處理

李青耘 追問

2018-05-01 11:40

補計提分錄怎么寫,計入以前年度損益調整嗎

江老師 解答

2018-05-01 11:49

一、可以計入以前年度損益調整科目處理 
二、借:以前年度損益調整 
貸:累計折舊 
三、借:利潤分配——未分配利潤 
貸:以前年度損益調整

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相關問題討論
有沒有發票?有發票就是可以計提折舊,沒有發票計提折舊在企業所得稅稅前不能列支
2018-05-01 09:20:06
可以的,可以這么做。
2024-01-10 10:47:33
同學你好 按月折舊補折舊就可以了
2022-03-10 11:36:13
你好,咱可以直接借固定資產清理2600貸固定資產,然后借銀行存款貸固定資產清理,800,,應交稅費,清理他的差額計入營業外收入或營業外支出。
2022-11-02 11:23:58
你好 ;? ?補折舊哦; 然后做變賣處理 :借固定資產清理 ;? 累計折舊貸固定資產; 借銀行存款貸固定資產清理 ; 應交稅費-應交增值稅; 結轉到資產處置損益? ?
2022-02-10 15:38:02
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