百花 ~ 追問

2024-06-28 14:30

這一筆業務會計分錄怎么做呢？

小碧老師 解答

2024-06-28 14:33

你是指5月份稅額8970元嗎？借：稅金及附加  貸：應交稅費

百花 ~ 追問

2024-06-28 15:35

貸應交稅費是直接紅沖進項稅還是要做進項稅額轉出？

小碧老師 解答

2024-06-28 16:21

可以計入“應交稅費-未交增值稅”

百花 ~ 追問

2024-06-28 16:59

借：銀行存款   290000元   貸： 以前年度損益調整  281030元   應交稅費-未交增值稅  8970元   是這樣嗎

小碧老師 解答

2024-06-28 17:00

你這樣做分錄，銀行存款余額對得上嗎？

百花 ~ 追問

2024-06-28 17:30

本來就是全部29萬元價款收回了的，只是發票不知道是什么情況。

小碧老師 解答

2024-06-28 17:31

哦，那你可以用你的分錄做賬，查清楚再調賬唄

百花 ~ 追問

2024-06-28 17:40

我5月份因為是銷項發票紅沖，然后銷項稅是貸方負數，是不用交增值稅的。出現這個情況，那我們公司這8970元要著交稅款嗎？

小碧老師 解答

2024-06-28 17:52

應訪是的，因為29萬的進項稅被沖了，就不能抵扣了，最后系統算出來的稅額就是要交的增值稅了。