迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:22

那這個進項和銷項稅額其實是完全對應上的，都是13%的話

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:22

不需要開發票，直接做無票收入，申報稅款就可以把

郭老師 解答

2024-07-01 10:24

可以的，可以這么做的。

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:27

老師，還想問一下，就是我們報關出口貨物，美元報關出去，人民幣收款，從收款到開具發票出去的完整會計分錄，涉及跨境電商，回的款和報關金額不完全一致

郭老師 解答

2024-07-01 10:29

借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
借，應收賬款貸。主營業務收入
借，主營業務成本貸，庫存商品
借銀行存款
貸應收賬款
差額做財務費用
借其他應收款
貸應交稅費出口退稅
借，銀行存款貸其他應收款


借，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借，應交稅費出口退稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:34

入賬的時候，借，銀行存款，人民幣，貸應收賬款人民幣么，還是美元

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:35

開票主營業務收入是美元報關金額乘匯率么

郭老師 解答

2024-07-01 10:35

人民幣啊，這個需要換算成人民幣。

郭老師 解答

2024-07-01 10:35

開發票嗎？你發票上面哪個金額按照哪個金額來做？

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:44

好的，明白，那接上一個問題，就是我購買樣機后贈送客戶，視同銷售，那銷售金額可以和購入金額一致么，就相當于平進平出

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:45

這樣可以么？還是有其他的方法

郭老師 解答

2024-07-01 10:46

好，市場價格和你購入的是一樣的嗎？如果是的話可以的，因為你交增值稅是市場價格乘以稅率。

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:48

怎么才算是市場價格，我購進的，是我們的成本價

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:48

買進來，免費送給客戶

郭老師 解答

2024-07-01 10:49

你好，就是市場價格，你們正常銷售出去這個產品需要的價格，如果不知道的話，那你的市場價格乘以1.1需要成本利潤率10%。

迷人的菠蘿 追問

2024-07-01 10:51

那我們正常銷售出去的價格也不固定的啊

郭老師 解答

2024-07-01 10:54

那就去參考一個平均價格不就行了？