;)
小規(guī)模企業(yè)，第一季度申報企業(yè)所得稅的時候，用23年的年度虧損彌補了第一季度的利潤，這個要怎么做憑證，24年第一季度的利潤在本年利潤科目里面，去年的虧損在利潤分配-未分配科目里
站在33樓的貓
于2024-07-04 11:29 發(fā)布 ??229次瀏覽
-
郭老師
職稱： 初級會計師
2024-07-04 11:30
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
相似問題
小規(guī)模企業(yè)，第一季度申報企業(yè)所得稅的時候，用23年的年度虧損彌補了第一季度的利潤，這個要怎么做憑證，24年第一季度的利潤在本年利潤科目里面，去年的虧損在利潤分配-未分配科目里
答： 不需要做賬務(wù)處理的，這個不用做。
第1季度需要申報企業(yè)所得稅了，年初利潤分配-未分配利潤，是貸方余額67,000元。這一部分利潤去年年底已經(jīng)按25%繳納了企業(yè)所得稅。然后今年第1季度末，假如本年利潤余額為借方7萬元。那么一季度末企業(yè)所得稅申報，應(yīng)納稅所得額是多少？假如一季度末本年利潤余額為借方6萬元，那么申報企業(yè)所得稅時，應(yīng)納稅所得額又是多少？這個利潤分配，年初余額貸方67000。在一季末申報企業(yè)所得稅報表里面需要填寫嗎？
答： 本年利潤借方7萬，說明虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，21年企業(yè)所得稅第二季度公司產(chǎn)生利潤，計提了所得稅并申報了，后來發(fā)現(xiàn)有彌補虧損，就沒有繳稅款，然后在第三季度做了調(diào)整憑證，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤 這樣的賬務(wù)處理對嗎
答： 同學(xué)，如果是同一年的業(yè)務(wù)，你不用這樣用利潤分配未分配利潤去調(diào)整科目的，你直接反向紅沖就可以。
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...;){kind=link}
站在33樓的貓 追問
2024-07-04 11:34
郭老師 解答
2024-07-04 11:35
站在33樓的貓 追問
2024-07-04 11:39
郭老師 解答
2024-07-04 11:41
站在33樓的貓 追問
2024-07-04 14:33
郭老師 解答
2024-07-04 14:35
站在33樓的貓 追問
2024-07-04 14:39
郭老師 解答
2024-07-04 14:42
站在33樓的貓 追問
2024-07-04 14:43
郭老師 解答
2024-07-04 14:45