小林老師 解答

2024-07-04 13:59

是需要在24年調整23年報表

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:03

老師您回答的都不是我問的問題？

小林老師 解答

2024-07-04 14:07

1分錄是錯誤的，單位社保通過應付職工薪酬社保

小林老師 解答

2024-07-04 14:09

回復你正確分錄
計提應發工資，借管理費用貸應付職工薪酬工資
計提單位社保，借管理費用，貸應付職工薪酬社保
計提個人社保，借應付職工薪酬工資，貸其他應付款
計提個人所得稅，借應付職工薪酬工資，貸應交稅費應交個人所得稅

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:14

那第二個問題，我現在應該怎么沖銷？去年的怎么沖銷，當年的怎么沖銷

小林老師 解答

2024-07-04 14:20

原來的分錄科目不變，紅字沖回，涉及損益科目，用以前年度損益調整替代

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:36

那我去年跟今年都一筆筆的沖銷嗎？要是這樣我就不用問了，直接一筆筆沖，再把對的做一遍不就行了。

小林老師 解答

2024-07-04 14:52

這個才是標準做法，方便核對，否則部分沖，后期很難核對