琴琴 追問

2018-05-05 14:14

是的  沒結轉損益前   應該是借方余額嘛

鄒老師 解答

2018-05-05 14:17

你好，沒有結轉之前在借方，結轉就登記在貸方，期末沒有余額的

琴琴 追問

2018-05-05 14:18

那如果上月做錯了期間費用，本月要調整，直接沖紅上月那張憑證，再做正確的嘛？ 
這樣是不是就不會出現貸方余額了？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:25

你好，是的 
沖紅分錄發生額是貸方，但是結轉就計入借方，期末還是沒有余額的

琴琴 追問

2018-05-05 14:28

還有個，老板突然想加一個員工工資，問題是從1月開始加，相當于補前面三個月的，那這個個稅是和四月工資算一起嘛？？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:31

你好，都是按月分別計算的，而不是把幾個月的工資合并一起計算個人所得稅

琴琴 追問

2018-05-05 14:36

問題是，前面三個月個稅都申報過了  也發過了  現在突然加的   那我怎么發呢？ 
補繳前面三月？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:38

你好，你需要做之前三個月的工資薪金個人所得稅的更正申報

琴琴 追問

2018-05-05 14:42

更正申報后，扣款都是在本月吧？

琴琴 追問

2018-05-05 14:44

如果合并在四月一起發工資 一起申報  這樣合規矩嘛？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:45

你好，扣款是在本月 
不合規的，工資是有所屬月份的，而不能把不同月份的工資放在一個月申報的

琴琴 追問

2018-05-05 14:50

那我應該再單獨做三分工資表，放在四月份憑證里，再單獨更正申報123月份個稅，扣款在四月？您看是這樣嘛？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:50

你好，是的，是這樣處理的