專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:35

那如果是22年計提21企業所得稅，可以在23年修改的話也是用利潤分配這個科目嗎？

專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:35

那如果是22年計提21企業所得稅，可以在23年修改的話也是用利潤分配這個科目嗎？

暖暖老師 解答

2024-07-06 20:41

是的你說的是正確的

專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:43

就是修改計提時的分錄就可以了嗎？繳納稅費是不用重新做分錄了吧？

暖暖老師 解答

2024-07-06 20:46

是，繳納的分錄都是一樣的，不影響損益

專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:49

21年還是小規模納稅人，在22年計提21年企業所得稅 借所得稅費用  貸應交稅費-企業所得稅  在23年沖，那要在怎么做這筆分錄

暖暖老師 解答

2024-07-06 20:50

借利潤分配未分配利潤
貸所得稅費用

專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:51

那22年12月的增值稅在23計提也是用利潤分配嗎

專一的睫毛 追問

2024-07-06 20:51

那22年12月的增值稅在23計提也是用利潤分配嗎

暖暖老師 解答

2024-07-06 20:51

增值稅不是，她就應交稅費未交增值稅

專一的睫毛 追問

2024-07-06 21:04

為什么調整了以后，利潤表的所得稅費用還是跟去年繳納的不一樣？去年是53794.22，利潤表里面是53574.72
兩個相差219.5，剛剛好沖21年企業所得稅的金額

暖暖老師 解答

2024-07-06 21:16

這個直接調整到利潤去了

專一的睫毛 追問

2024-07-06 21:17

什么意思？

暖暖老師 解答

2024-07-06 21:20

你看，應交稅費應交所得稅這個科目

專一的睫毛 追問

2024-07-06 21:27

老師，我看這個科目明細，實際上利潤表不是跟今年預繳的企業所得稅要一樣嗎？

暖暖老師 解答

2024-07-06 22:12

是的，你說的是正確的

專一的睫毛 追問

2024-07-06 22:21

額，老師你有看我問是啥嗎？

專一的睫毛 追問

2024-07-06 22:23

不好意思，老師，我重新說一下，在23年充了22年做的計提21年所得稅分錄，然后發現23年利潤表的所得稅費用與23年預繳納的所得稅費用不一致

暖暖老師 解答

2024-07-07 07:22

那是因為你把22年計入了23年的緣故