夏至未至 追問

2024-07-08 09:30

上一年度有一筆費用進了安全費用，今年發現這個費用不能進安全費，需要轉出來

郭老師 解答

2024-07-08 09:31

借管理費用貸銀行存款做的這個嗎？

夏至未至 追問

2024-07-08 09:32

借專項儲備  貸銀行存款

郭老師 解答

2024-07-08 09:33

借利潤分配，未分配利潤貸專項儲備。

夏至未至 追問

2024-07-08 09:42

不用通過以前年度損益？

郭老師 解答

2024-07-08 09:43

企業會計準則用以前年度損益調整，小企業會計轉則用利潤分配未分配利潤。

夏至未至 追問

2024-07-08 09:47

23年： 計提 借：生產成本 ，  貸：專項儲備  發生：借 專項儲備 貸銀行存款   23年匯算調增專項儲備借貸方差額  24年發現應直接進生產成本的進到專項儲備了   企業會計準則

郭老師 解答

2024-07-08 09:48

借以前年度損益調整待專項儲備
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調整

夏至未至 追問

2024-07-08 09:49

所得稅匯算還需要調整么？

郭老師 解答

2024-07-08 09:50

需要的需要調件的。

夏至未至 追問

2024-07-08 09:52

不太懂， 我23年已經調增了專項儲備，還需要再調整？

郭老師 解答

2024-07-08 09:52

你做的是費用呀，因為你少做了費用不是嗎。

郭老師 解答

2024-07-08 09:52

他應該是管理費用，你做的是專項儲備

夏至未至 追問

2024-07-08 09:53

專項儲備計提的時候進了費用了，發生的時候沖減計提

郭老師 解答

2024-07-08 09:55

你好，那就不需要調整了。