宇婷 追問

2024-07-09 15:28

我來勾選發票的時候發現的，還有去年買車的發票，都沒有入賬勾選，這個月想把他做掉，有沒有什么好的辦法

鄒老師 解答

2024-07-09 15:31

你好，那就勾選，然后做相應分錄就是了 

宇婷 追問

2024-07-09 15:35

這個進項稅額這么改，就是讓進項稅額無余額

鄒老師 解答

2024-07-09 15:36

你好，這樣做結轉分錄就是了
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）（或借方）

宇婷 追問

2024-07-09 15:40

老師，這個分錄我不是很懂，把進項稅額借貸方平掉，能具體講一下嗎？

鄒老師 解答

2024-07-09 15:41

你好，比如進項10萬，銷項12萬，結轉分錄是 
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 12萬
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 10萬 
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）2萬