熏衣草 追問

2024-07-10 17:37

不用結轉進項稅額轉出嗎？

家權老師 解答

2024-07-10 17:38

需要月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

熏衣草 追問

2024-07-10 17:41

感覺你這個樣子做進項稅額轉出這個科目沒有平

家權老師 解答

2024-07-10 17:44

不需要把那個做平的，正確申報增值稅就行，你的目的是正確報稅

熏衣草 追問

2024-07-10 17:54

個人感覺還是應該將賬和申報表上面的數據保持一致

家權老師 解答

2024-07-10 17:55

交的稅就跟申報的稅沒有差異呀，不要犯強迫癥在某些無關緊要的科目上哈