善于傾聽的磚頭 追問

2024-07-12 11:31

一般納稅人

微微老師 解答

2024-07-12 11:39

1.補交了增值稅
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費--應交增值稅
借：應交稅費--增值稅檢查調整
貸：應交稅費--未交增值稅
借：應交稅費--未交增值稅
貸：銀行存款
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調整

微微老師 解答

2024-07-12 11:41

2.附加稅/所得稅
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-附加稅/企業所得稅
借：應交稅費-附加稅/企業所得稅
貸：銀行存款
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調整

微微老師 解答

2024-07-12 11:41

3.滯納金
借：以前年度損益調整
貸：銀行存款
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調整

善于傾聽的磚頭 追問

2024-07-12 12:10

由于導致補稅是供應商開給我們的發票被作廢沒有和我們說，我們當時認證使用了(當時是17%)，更正申報后對方給我們補開13%的發票，并賠償了相關申報導致的稅和滯納金。我又應該怎么做？

微微老師 解答

2024-07-12 15:21

您好，支付稅款
借：其他應收款
貸：銀行存款
收到補償
借;銀行存款
貸：其他應收款