心靈 追問

2024-07-13 14:48

小規模已經折舊完了銷售還需要交稅嗎

小林老師 解答

2024-07-13 15:18

是的，按處置金額計算增值稅

心靈 追問

2024-07-13 15:30

那不用管其他那些固定資產處置嗎，直接按收取的現金做賬，收了112000現金，怎么做賬呢

小林老師 解答

2024-07-13 15:33

借庫存現金，貸固定資產清理，應交稅費應交增值稅

心靈 追問

2024-07-13 16:58

固定資產清理比售價高就不需要繳增值稅了吧，。固定資產清理是122,301.67，庫存現金是112000

小林老師 解答

2024-07-13 17:00

沒關系，只要有對價就計算增值稅

心靈 追問

2024-07-13 17:07

借：庫存現金112000  貸：固定資產清理122301.67  這應交稅費不是負數了嗎，這樣看

小林老師 解答

2024-07-13 17:09

固定資產清理是根據你收對價計算的，

心靈 追問

2024-07-13 17:18

我們這個系統處置固定資產是自動生成的

心靈 追問

2024-07-13 17:19

這個憑證是自動生成的

小林老師 解答

2024-07-13 17:25

這個沒問題，但是計算增值稅錯誤

心靈 追問

2024-07-13 17:54

那要怎么做分錄

小林老師 解答

2024-07-13 17:55

借現金112000，貸固定資產清理，112000/1.01，應交稅費應交增值稅

心靈 追問

2024-07-13 18:07

那我剩余的122301.67-112000的固定資產清理要怎么做

小林老師 解答

2024-07-13 18:11

貸固定資產清理，貸資產處置損益（紅字）