時空異客 追問

2024-07-16 15:41

老師，我又發(fā)現(xiàn)，之前的會計(jì)，把車輛購置稅計(jì)入固定資產(chǎn)原則一起計(jì)提了，后期退了3萬的車輛購置款，然后他又用【車款+車稅-退款=余額】用這個余額來做的計(jì)提數(shù)，這種情況下怎么調(diào)整

郭老師 解答

2024-07-16 15:44

正確的購置稅就是做固定資產(chǎn)里面。

時空異客 追問

2024-07-16 15:45

哦哦，那退款的差異呢，怎么調(diào)整

郭老師 解答

2024-07-16 15:46

借銀行存款貸固定資產(chǎn)發(fā)票給你調(diào)整了嗎？如果發(fā)票不開的話，就做上面的。

時空異客 追問

2024-07-16 15:47

發(fā)票還是原本的發(fā)票，沒有給我們紅沖對應(yīng)金額

郭老師 解答

2024-07-16 15:51

借銀行存款
貸固定資產(chǎn)

時空異客 追問

2024-07-16 16:33

老師，固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的金額，請問他是扣減殘值之后的余額作為計(jì)提折舊金額的嗎，還是說計(jì)提折舊的金額直接就是不含稅價款

郭老師 解答

2024-07-16 16:34

你好，減去殘值之后折舊的。

時空異客 追問

2024-07-16 16:35

那我豈不是要在之前問的那些問題解決之后，在剪掉一個殘值，然后以余額作為計(jì)提折舊的原值數(shù)錄入系統(tǒng)，是吧

郭老師 解答

2024-07-16 16:36

對的對的，是這么做的。

時空異客 追問

2024-07-16 16:39

老師，這個固定資產(chǎn)殘值率為5%，之前的會計(jì)在計(jì)算每個月應(yīng)計(jì)提折舊額的時候已經(jīng)用：原值*95%了

這樣應(yīng)該不用在用原值-殘值了吧

郭老師 解答

2024-07-16 16:40

對的是的，這已經(jīng)是減去殘值的了。

時空異客 追問

2024-07-16 16:42

老師，假設(shè)：原值是用50萬入賬，但是呢計(jì)提是用95%來計(jì)提的，那到時候剩下的計(jì)提的殘值咋處理呢

郭老師 解答

2024-07-16 16:43

他不用處理的，你處置出去固定資產(chǎn)在群里就行