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送心意

大強老師

職稱注冊會計師

2024-08-01 16:05

不結(jié)轉(zhuǎn)成本。
借:銷售費用-營銷費用
貸:庫存商品

暖陽 追問

2024-08-01 16:08

老師,那客戶是個人的話涉及申報個稅嗎?如果和產(chǎn)品一起開票,手機折扣后價格0,這樣涉稅風險會不會小一點?

大強老師 解答

2024-08-01 16:10

最好不要嚴格按照稅法規(guī)定來操作,贈品還要視同銷售,你要交增值稅。

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借;應收賬款 貸;主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 借;主營業(yè)務成本 貸;庫存商品 與開票收入一樣做銷售分錄,結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄,只是沒有開具發(fā)票而已
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可以的,而且既然前期沒有做帳,現(xiàn)在就應該這么做
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