丫丫 追問

2018-05-11 11:14

對。月末一次性加權平均法。

張艷老師 解答

2018-05-11 11:15

那就不用管那個100了，因為以后再有同類商品入庫時，會調整過來的。

丫丫 追問

2018-05-11 11:17

這個型號的商品不再需要了，那怎么處理？是直接做到當月成本么？

丫丫 追問

2018-05-11 11:18

摘要些：結轉2017年12月暫估入庫ch成本 可以么

張艷老師 解答

2018-05-11 11:18

那這樣的話，需要調整去年的主營業務成本成本的數字了，涉及損益要用以前年度損益調整科目代替。

丫丫 追問

2018-05-11 11:19

具體怎么分錄呢

張艷老師 解答

2018-05-11 11:24

借：以前年度損益調整  100 貸：庫存商品  100 
借：利潤分配--未分配利潤  100  貸：以前年度損益調整  100

丫丫 追問

2018-05-11 11:25

這個分錄要做到收到發票的當月，ha還是17年暫估的時候？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:26

做到收到發票的當月。

丫丫 追問

2018-05-11 11:28

17年的帳就不需要更改，是么？對我17年年報也沒影響吧？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:29

調整的就是17年賬務。

丫丫 追問

2018-05-11 11:33

18年3月做損益調整，那我17年年bao報好的，有影響么？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:34

這個是需要在匯算清繳中做納稅調減的。

丫丫 追問

2018-05-11 11:39

那已經申報好的17年年報也要去國sh稅更改是么？

張艷老師 解答

2018-05-11 12:16

記得可以直接在網上做一次的更正申報的，您看一下您的申報系統支持嗎？如果不行的話，就需要去稅局做更正申報了。 
您公司以后再不會有這個型號的產品了嗎？如果以后還會有的話，等日后再說也行。