俞小白 追問

2024-08-09 11:10

就是對方在送貨單上簽收的意思嗎  就算確認收貨  納稅義務發生了？

俞小白 追問

2024-08-09 11:12

我們公司只有自己公司的出庫單  沒有客戶回簽的單據

郭老師 解答

2024-08-09 11:15

你好對的
問對方要
讓他給你回執

俞小白 追問

2024-08-09 11:17

我想確認稅務方面的風險  如果沒有簽收單 （而且是一直以來全部都沒有） 出庫了 但是未繳納銷項  稅務發現后會怎么處理

郭老師 解答

2024-08-09 11:19

補稅
繳稅就可以了

俞小白 追問

2024-08-09 11:21

嗯 那是好幾年前的也要一并補繳嗎

俞小白 追問

2024-08-09 11:23

補稅？因為當月發出商品時未繳納 但是下個月開票時已經繳納 那應該涉及不到補稅的問題吧

郭老師 解答

2024-08-09 11:25

對的是的。你一個月2個月不做收入可以，但是時間太長肯定是有問題。

郭老師 解答

2024-08-09 11:26

好幾年他都不確認收貨嗎？

俞小白 追問

2024-08-09 11:29

通常情況是這樣的：按照開票來繳納銷項稅額  發出商品不繳稅  一般是下個月開票 等開票時在繳納  比如3月出庫的 3月未開票 那么3月不繳納銷項 等4月開票時在繳納銷項 這就有個時間差在 是不是等于延遲繳納稅金了

俞小白 追問

2024-08-09 11:30

對于發出商品一直是這樣的處理方式  如果被稅務局發現了 會怎么處理

郭老師 解答

2024-08-09 11:30

對的是的是這么做的。但是延遲一個月，只要你稅務局那邊不查，沒有關系。一查，那你就需要補稅。

俞小白 追問

2024-08-09 11:34

關于這點 我明白了 謝謝老師  我還想問一個關于固定資產折舊期限的問題  您這邊能不能發我一個稅局規定的最低折舊年限的圖表  是不是在預估使用年限的時候  不低于稅務局規定的就可以  在匯算清繳時就不需要調整

郭老師 解答

2024-08-09 11:35

固定資產折舊年限根據資產類型有所不同，具體規定如下：
房屋、建筑物的折舊年限為20年。
飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產設備的折舊年限為10年。
與生產經營活動有關的器具、工具、家具等的折舊年限為5年。
飛機、火車、輪船以外的運輸工具的折舊年限為4年。
電子設備的折舊年限為3年。



是