小白 追問

2024-08-14 14:41

老師，等有成本票的時候再確認收入嗎？那增值稅申請表要怎么填寫

bamboo老師 解答

2024-08-14 14:50

不是等有成本票的時候才確認收入
是已經提供了服務 對方已經驗收了 才確認
增值稅申報表根據開具的發票填寫啊

小白 追問

2024-08-14 15:17

確認了收入后，掛靠人還不能及時提供成本發票，帳務該怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2024-08-14 15:18

可以暫估成本費用入賬 收到發票后沖銷暫估

小白 追問

2024-08-14 16:13

老師，請問暫估成本、后期收到成本票分錄具體怎么做，用什么做憑證附件

bamboo老師 解答

2024-08-14 16:19

您暫估的什么成本？
材料入庫還是人工服務成本？

小白 追問

2024-08-14 17:08

材料成本，項目部沒有庫存材料，采購的材料直接投入使用，沒有存在庫存

bamboo老師 解答

2024-08-14 17:09

那要項目做個入庫單 或者供應商有送貨單么

小白 追問

2024-08-14 17:59

正常是有送貨單，但一般跟發票一起送來

bamboo老師 解答

2024-08-14 18:30

應該是隨貨同行一份送貨單的哈

小白 追問

2024-08-14 18:48

老師，那是讓掛靠人先提供送貨單，我們再根據送貨單暫估成本嗎？請問暫估成本，和后期收到成本票時具體分錄該怎么做呢

bamboo老師 解答

2024-08-14 18:54

讓掛靠人先提供送貨單，再根據送貨單暫估成本
借 原材料等
貸 應付賬款-暫估應付帳款
收到發票
把上面分錄紅沖 然后再根據發票寫分錄就好了

小白 追問

2024-08-15 10:34

如果這筆貨款已經付了，收到了送貨單，但發票還沒收到，請問暫估成本分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2024-08-15 10:41

借 原材料等
貸 應付賬款-暫估應付帳款

付款
借 應付賬款
貸 銀行存款