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某邊銷(xiāo)茶生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2024年3月向茶農(nóng)收購(gòu)茶青(茶葉鮮葉),支付收購(gòu)款20萬(wàn)元并開(kāi)具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票,全部用于生產(chǎn)邊銷(xiāo)茶和精制花茶,當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)制茶機(jī)械,取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元、增值稅3.9萬(wàn)元。當(dāng)月銷(xiāo)售邊銷(xiāo)茶銷(xiāo)售額25萬(wàn)元,銷(xiāo)售精制花茶銷(xiāo)售額45萬(wàn)元(不含增值稅),當(dāng)月該企業(yè)應(yīng)納增值稅( )萬(wàn)元。 <br> 答案里算進(jìn)項(xiàng)稅是20*10%*45/（25 45） 3.9=5.19，我理解的購(gòu)進(jìn)原材料兼用于增值稅一般項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目，進(jìn)項(xiàng)稅允許分?jǐn)偟挚郏褪?0*45/（25 45），不理解10%是哪里來(lái)的，為啥要乘以10% 呀
ky
于2024-08-19 17:00 發(fā)布 ??923次瀏覽
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樸老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2024-08-19 17:09
25年3月購(gòu)買(mǎi)一臺(tái)電腦4500元，當(dāng)月入了固定資產(chǎn)，但是 問(wèn)
電腦按 3 年折舊、凈殘值 5%，月折舊≈ 118.75 元 分錄（5 月直接做一筆）： 借：管理費(fèi)用 — 折舊費(fèi) 118.75 貸：累計(jì)折舊 118.75 你執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不用走以前年度損益調(diào)整，直接計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用即可 答
老師，這個(gè)是什么意思？是不是我們以前報(bào)表一直沒(méi)有 問(wèn)
原因就是你說(shuō)的：往來(lái)沒(méi)做重分類 你之前報(bào)稅的財(cái)務(wù)報(bào)表，應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款直接按總賬科目余額報(bào)，沒(méi)按明細(xì)借貸方重分類，和稅局系統(tǒng)校驗(yàn)的規(guī)范報(bào)表邏輯不一致，觸發(fā)提示。 通知核心意思 稅局檢測(cè)到你 2026 年報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表格式 / 列報(bào)不合規(guī)，要求你5 月 31 日前在電子稅務(wù)局更正重報(bào)，把往來(lái)科目按準(zhǔn)則重分類后重新提交。 對(duì)應(yīng)你之前的賬 就是應(yīng)付賬款借方余額要放到預(yù)付賬款，貸方放應(yīng)付賬款；你之前直接按總賬余額填，沒(méi)拆分，導(dǎo)致報(bào)表異常。 答
辛苦圖片這個(gè)老師說(shuō)下謝謝 問(wèn)
同學(xué)你好，我給你解答 答
老師，我們是商貿(mào)公司，有好生意系統(tǒng)，有臺(tái)賬，會(huì)計(jì)每天 問(wèn)
同學(xué)，你好 這個(gè)檢測(cè)不了，只能查賬。檢查附件和憑證是否一致 答
老師，你好，之前我問(wèn)了其他在線老師， 就公司項(xiàng)目上有 問(wèn)
你好，首先來(lái)說(shuō)提票肯定是不行的，屬于虛開(kāi)發(fā)票的 答
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