艷艷 追問

2024-08-26 10:55

不對老師，他都快年了，要一個月一個月的

小菲老師 解答

2024-08-26 10:56

同學，你好
如果要分期
借：管理費用-房租 667666.8/12
預付賬款 667666.8/12*11
貸：銀行存款667666.8

艷艷 追問

2024-08-26 11:05

老師，不應該是用借：長期待攤費用667666.8  貸：銀行存款6667666.8    攤的時候，借管理費用-房租     貸：長期待攤費用嗎

小菲老師 解答

2024-08-26 11:06

同學，你好

一年不用長期待攤費用

艷艷 追問

2024-08-26 11:10

那老師，如果我是一般納稅人，我先收到的是房租發票，667666.8元的金額，稅是31793.66元，打款是下個月打，我的房租是24-7-25-6月跨年的，我要一個月一個月分攤，會計分錄要怎么寫呢

小菲老師 解答

2024-08-26 11:11

同學，你好
我先收到的是房租發票，幾月份收到的？

艷艷 追問

2024-08-26 11:13

24年7月份收到的發票，第一筆款是24年8月份付了30萬，尾款要24年9月才付，

小菲老師 解答

2024-08-26 11:31

同學，你好
24.7月
借：管理費用-房租667666.8/12
應交稅費-應交增值稅-進  31793.66
貸：應付賬款667666.8/12+31793.66
24.8付款
借：應付賬款667666.8/12+31793.66
預付賬款   

貸：銀行存款  300000


借：管理費用-房租667666.8/12
貸：預付賬款  667666.8/12