我只愛學習 追問

2024-09-02 09:21

4S店會給我們開具發票嘛

家權老師 解答

2024-09-02 09:22

是你們開票給對方的

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:24

我們開什么發票給對方呢？

家權老師 解答

2024-09-02 09:25

稅目和編碼
乘用車：  含9座（含）以下客車       乘用車、基本型乘用車、多功能乘用車、運動型多用途乘用車、交叉型乘用車  1090305010000000000
載貨汽車  ：指貨運機動車，包括平板式、油布篷式、封閉箱式等各種送貨汽車、搬家具車      貨車、貨運汽車、載貨汽車       1090305030000000000
電動汽車：      電動汽車(BEV)是指以車載電源為動力，用電機驅動車輪行駛，符合道路交通、安全法規各項要求的車輛。      電動汽車       1090309000000000000

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:26

但是老師我們不是賣車的企業 只是當時車是計入的固定資產 現在新買車把舊車賣給他們也要開發票給對方嘛

家權老師 解答

2024-09-02 09:30

是的，就是那樣子的

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:31

那具體的分錄怎么做呢 我是不是先要做固定資產清理

家權老師 解答

2024-09-02 09:33

清理殘值
借：固定資產清理  
      累計折舊
貸：固定資產
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產清理
      應交稅費-增值稅-銷項(如果是一般納稅人已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規模按1%
結轉清理余額
借：營業外支出
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業外收入

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:34

怎么對方說發票是對方開給我們

家權老師 解答

2024-09-02 09:35

那么是銷售方應該是你們開票

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:37

我們把車賣給他們 他們給我們開票？

家權老師 解答

2024-09-02 09:39

 你們是銷售方應該是你們開票，對方只能開二手車統一發票，你們按那個只能做無票收入

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:44

意思是都是要我們開發票給對方

家權老師 解答

2024-09-02 09:44

你們開票就是有票收入，對方開票就是無票收入

我只愛學習 追問

2024-09-02 09:55

我們還是要開增值稅發票 然后去二手車市場換開二手車發票是不是這樣

家權老師 解答

2024-09-02 09:56

對方沒要求你開就按無票收入做賬就行

我只愛學習 追問

2024-09-02 10:00

額額就是我到時候去申報個無票收入增值稅就可以了 我之前沒有抵扣過是不是可以按2%申報？我們是一般納稅人

家權老師 解答

2024-09-02 10:03

是的，最終交的稅就是/1.03*0.02