???? 追問

2024-09-19 10:06

我們是貨運代理商

樸老師 解答

2024-09-19 10:09

同學你好
這個不需要協議

???? 追問

2024-09-19 10:14

A把貨放平臺，B在平臺接貨，然后我們從在AB之間賺了個差價，錢是A打給平臺，平臺打給我們，我們打給B，這個賬應該怎么做呢？因為是和A簽的協議，然后是平臺給我們打錢，我掛公司掛哪家？

???? 追問

2024-09-19 10:18

錢是平臺打給我的，我開票開給A還是平臺呢，掛應收的時候掛平臺還是A呢

樸老師 解答

2024-09-19 10:19

一、A 把貨放平臺時
平臺方（假設平臺不是你們公司本身，而是獨立的第三方）：
不做賬務處理，僅記錄貨物的接收情況。
A 公司：
借：發出商品
貸：庫存商品
二、B 在平臺接貨時
平臺方：
不做賬務處理，僅記錄貨物的交付情況。
B 公司：
借：庫存商品等
貸：應付賬款 — 平臺暫估款（假設暫估應付款項給平臺）
三、A 打錢給平臺
平臺方：
借：銀行存款
貸：應付賬款 —A 公司
A 公司：
借：應收賬款 — 平臺
貸：主營業務收入等
應交稅費 — 應交增值稅（銷項稅額）
四、平臺打錢給你們公司
平臺方：
借：應付賬款 —A 公司
貸：銀行存款
你們公司：
借：銀行存款
貸：主營業務收入（差價部分）
應交稅費 — 應交增值稅（銷項稅額）
同時，可根據與 A 公司的協議約定，確認對 A 公司的負債：
借：主營業務成本（如果有成本可這樣核算，如采購成本等）等
貸：應付賬款 —A 公司
五、你們公司打錢給 B
你們公司：
借：應付賬款 —A 公司（或應付賬款 —B 公司，如果明確是付給 B 的應付款項）
貸：銀行存款
B 公司：
借：應付賬款 — 平臺暫估款
貸：銀行存款
如果是和 A 簽的協議，平臺打錢給你們公司后，你們可以在往來賬中掛應付賬款 —A 公司，同時確認相應的收入和成本。這樣可以清晰反映業務流程中的資金和貨物流轉以及各方的債權債務關系。

???? 追問

2024-09-19 14:06

我們公司的賬：收的是平臺公司打過來的錢，我掛應付 -A公司，然后不需要任何證明文件嗎？

樸老師 解答

2024-09-19 14:07

同學你好
對的
這不需要