＇初見〃 追問

2024-10-31 17:54

好的，去年殘保金沖紅后按實際的入賬，我計提也按實際的補(bǔ)提對嗎？

小智老師 解答

2024-10-31 17:57

是的，去年殘保金沖紅后，你應(yīng)該按照實際繳納的金額重新計提。如果實際繳納的金額比原先計提的少，就做減少調(diào)整；如果多了，就補(bǔ)充計提相應(yīng)的金額。這樣可以確保財務(wù)報表的準(zhǔn)確性。

＇初見〃 追問

2024-11-01 10:10

我實際繳的殘保金比原計提的少了一半，老師說的這個減少調(diào)整怎么做？我沖紅原計提的金額，再補(bǔ)計提現(xiàn)在實際金額，再支付就可以了。不理解老師說的這個減少調(diào)整怎么調(diào)呢？

小智老師 解答

2024-11-01 10:12

如果實際繳納的殘保金比原計提的少一半，你可以這樣操作：首先沖紅原來的計提憑證，然后根據(jù)實際繳納的金額重新做一個新的計提憑證。這里的“減少調(diào)整”指的是在重新計提時，你只需要計提實際繳納的金額，相比原來減少了，這個過程就是減少調(diào)整。之后，再根據(jù)這個新計提的金額進(jìn)行支付處理。這樣就完成了整個調(diào)整過程。

＇初見〃 追問

2024-11-01 10:16

好的，”減少調(diào)整“ 也就是沖紅，然后按實際的金額重新入賬，計提與支付操作完結(jié)。

小智老師 解答

2024-11-01 10:18

對的，你理解得很準(zhǔn)確。首先沖紅原來過多的計提金額，然后根據(jù)實際的繳納金額重新計提，最后進(jìn)行支付操作。這樣確保了賬目的正確性和財務(wù)報表的準(zhǔn)確反映。

＇初見〃 追問

2024-11-01 10:59

嗯嗯，謝謝老師

小智老師 解答

2024-11-01 11:02

不客氣，有任何財務(wù)稅務(wù)問題都可以隨時問我，很樂意幫助你！