沐沐 追問

2024-11-05 13:37

現在有這個情況，我們有跨年收入沖回，我就按小企業準則入賬了，然后收入為負，剛收到稅局提醒可能會被判為M級，會有啥影響嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:38

你好，你是怎么做賬的呢？

沐沐 追問

2024-11-05 13:40

我是直接負數紅沖主營業務收入，不是相反方向

宋生老師 解答

2024-11-05 13:42

你好，這種本身是不準確的，跨年的會計上沒有這種做法。

沐沐 追問

2024-11-05 13:45

那要怎么做呢？以前年度損益調整嗎？但是我的賬簿是小企業會計準則沒有這個科目

宋生老師 解答

2024-11-05 13:46

你好，其實沒有你是可以添加科目，但是操作方式就是按照正常的做。

沐沐 追問

2024-11-05 13:57

那是不是還得去變更之前的報表？  小企業會計準則不是可以直接沖嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:59

你好，是的，是要去更正。

沐沐 追問

2024-11-05 14:02

那挺麻煩的，如果我去把準則變更成小企業行不行呢？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:02

你好，稅務局一般不會同意的，因為這個涉及到稅的問題。

沐沐 追問

2024-11-05 14:14

但是我報稅一直都按小企業的數據報的，申報表倒是一般企業，會有哪些數據差異啊？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:21

你好，這個本身不是固定的。要看實際業務。只能說一般企業的科目會用的多一點。

沐沐 追問

2024-11-05 14:27

那如果直接不管他，準則不一致沒關系吧？收入為負就為負了

宋生老師 解答

2024-11-05 14:28

你好，這個稅務局會找你的。