小小???? 追問(wèn)

2024-11-05 15:28

這樣寫(xiě)分錄這個(gè)科目上出現(xiàn)了-0.62的余額對(duì)嗎(金額是0.62元)

小智老師 解答

2024-11-05 15:31

如果出現(xiàn)了-0.62元的余額，這通常意味著之前可能有過(guò)估計(jì)或者計(jì)算上的錯(cuò)誤。你可以檢查一下前期是否有相關(guān)的預(yù)提或多計(jì)的情況。如果是誤差，可以通過(guò)調(diào)整分錄來(lái)糾正，確保賬目平衡。希望這個(gè)解釋對(duì)你有幫助！

小小???? 追問(wèn)

2024-11-05 15:51

我看了9月份資產(chǎn)負(fù)債表上也沒(méi)有0.62這筆金額,10月份輸了借:應(yīng)交稅費(fèi),城市建高維護(hù)稅 0.62 貸銀行存款 0.62后10月資產(chǎn)負(fù)債表上就有期本余額-0.62了

小智老師 解答

2024-11-05 15:55

看來(lái)這個(gè)-0.62元的余額是因?yàn)樵?0月份處理時(shí)直接錄入了城市建設(shè)維護(hù)稅的繳納，但之前并未有相應(yīng)的計(jì)提金額。這種情況下，可以通過(guò)補(bǔ)錄一筆相反的分錄來(lái)調(diào)整，即：

借：銀行存款 0.62
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市建設(shè)維護(hù)稅 0.62

這樣可以消除這個(gè)負(fù)余額，使賬目平衡。希望這樣的處理方式能幫助你解決問(wèn)題！

小小???? 追問(wèn)

2024-11-05 15:58

銷(xiāo)一下銀行存款就不對(duì)了,能不能補(bǔ)計(jì)提,分錄怎么寫(xiě)

小智老師 解答

2024-11-05 16:01

當(dāng)然可以補(bǔ)計(jì)提。你可以通過(guò)以下分錄來(lái)處理：

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 0.62
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市建設(shè)維護(hù)稅 0.62

這樣就可以補(bǔ)上之前未計(jì)提的城市建設(shè)維護(hù)稅，同時(shí)將其計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用中。這會(huì)使得應(yīng)交稅費(fèi)的賬面值回到正常狀態(tài)。希望這個(gè)方法能幫到你！

小小???? 追問(wèn)

2024-11-05 16:17

謝謝老師,已解決

小智老師 解答

2024-11-05 16:21

不客氣，很高興能幫助到你！如果還有其他問(wèn)題，隨時(shí)歡迎提問(wèn)。祝你工作順利！