a?波波? 追問

2024-11-09 21:18

之前這個問題您給解答的，我后來沒想明白?！柏攧?wù) 入賬都要價稅分離，發(fā)票沒來時先根據(jù)倉庫的進貨暫估入賬”，那庫存商品暫估是含稅還是不含稅？

廖君老師 解答

2024-11-09 21:19

您好，暫估是未稅的，增值稅進項只有拿到發(fā)票才入賬的，因為沒有發(fā)票也抵扣不了呀

a?波波? 追問

2024-11-09 21:27

既然暫估已經(jīng)是未稅的了，說明已經(jīng)知道商品稅率了。庫管做入庫時，直接就可以按照價稅分離做入庫單啊。就不用這么麻煩了

廖君老師 解答

2024-11-09 21:29

您好，咱要知道，未稅是財務(wù)上的處理，其他業(yè)務(wù)部門是沒有未稅概念的，像我們?nèi)ベI衣服也不說未稅是多少一樣的

a?波波? 追問

2024-11-09 21:32

“我們結(jié)轉(zhuǎn)成本也是取存貨系統(tǒng)的出庫金額 除（1+增值稅稅率）來計算未稅金額”，這個也不現(xiàn)實啊。酒店進貨商品那么多，各種稅率的都有，我結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候還能一個個的挑稅率？

a?波波? 追問

2024-11-09 21:33

有3%的專票，農(nóng)產(chǎn)品計算抵扣9%的，13%的，你之前說的都按13%來算成本也不行啊

廖君老師 解答

2024-11-09 21:35

您好，我們存貨系統(tǒng)有供應(yīng)商，哪個供應(yīng)商是小規(guī)模就除1.01，一般人就除1.13，這個就能分出來的

a?波波? 追問

2024-11-09 21:38

那農(nóng)產(chǎn)品計算抵扣9%，你們也按照13%來結(jié)算未稅金額？

廖君老師 解答

2024-11-09 21:39

您好，是的，看占比，財務(wù)有個重要性原則，我公司是電商，有13%和1%，我們就是全部按13%來結(jié)轉(zhuǎn)成本的，1%占比很少

a?波波? 追問

2024-11-09 21:51

咱倆這行業(yè)不一樣

廖君老師 解答

2024-11-09 21:53

嗯呢，不完全一樣，處理方式有相同之外，量特別大，我們一個月銷售一個億。咱這里也是量大，如果農(nóng)產(chǎn)品占比也大的話，咱就把各種稅率的產(chǎn)品分出來結(jié)轉(zhuǎn)成本，麻煩是麻煩點，可是比較準確